Sberbank beyanında cr nedir? Rusya'nın Sberbank'ı

CH Borç RUS Moskova SBOL- bu, başka bir kişinin yine Sberbank'taki çevrimiçi bir hesaba aktarılmasıdır.
Ne yapalım?

1. Kartı bloke edin (yardım hattı numarası: 8 800 555-55-50)
2. Zaman kaybetmeden (sadece bugün koşuyorum), operasyonla ilgili size bilgi verilmediğini belirten, operasyonla ilgili bir anlaşmazlık beyanı yazın. Uygulamanın bir kopyasını oluşturun. Bunu Sberbank çalışanına verin ve kopyanın üzerine bir kabul işareti koymalarını isteyin.
3. Ve dilerseniz polise ifade yazabilirsiniz.

Sberbank sizi polise gönderebilir. Daha sonra:

1. Kartı engelle
2. Mobil operatörünüzden, son üç aya ait gelen/giden SMS ve aramaların çıktısını alın (bazıları sizden çıktı için ödeme yapmanızı isteyecektir - bırakın merkez ofisi arasınlar ve bunu size vermekle yükümlü olduklarını onaylayacaklardır) ücretsiz).
3. Bütün bunları polise götürün, bir ifade yazın, teslim edin, KUSP kuponunu (başvurunuzun kabul edildiğine dair bildirim kuponu) unutmayın.
4. Operasyonla ilgili bir anlaşmazlık beyanı yazmak için Sberbank'a gidin. KUSP kuponunun bir kopyasını ekliyorum.

Sberbank kartı kullanılarak yapılan tartışmalı işleme ilişkin açıklama

1. Serbest biçimde yazılabilir
2. Aşağıda ekte bir seçenek bulunmaktadır. Onlar. Ekstredeki işlem numarasını biliyorsanız belirtin. Hayır - "Diğer" kutusunu işaretleyebilirsiniz. Kart sahibi, herhangi bir içerikle ilgili bir açıklama yazmalı ve sahip olduğu tüm belgeleri eklemelidir.

Her durumda, bir Sberbank çalışanı size yardımcı olacaktır.

Dava mahkemeye gelirse, bu tür yasal alıntılar bir açıklama hazırlamanıza yardımcı olacaktır. Tek sorun, metnin hala eski olmasıdır ve düzenleme yaparken Sberbank Sözleşmenizin tüm maddelerini kontrol edin, çünkü sayıyı veya ifadeyi değiştirebilir.

Açık Anonim Şirket "Sberbank of Russia" Evrensel Bankacılık Hizmet Sözleşmesinin 4.9. maddesi uyarınca, “Müşterinin hesaplarından/mevduatlarından fon transferi (silinmesi) işlemleri yalnızca şu esaslara göre gerçekleştirilir: Müşterinin Banka tarafından belirlenen biçimde yürütülen, Müşteri tarafından şahsen imzalanan veya RBS tarafından belirlenen kimlik doğrulama ve kimlik doğrulama yöntemleri kullanılarak derlenen başvurusu, talimatı ve/veya emri. Müşteri, Bankaya, hesaptan/mevduattan para transferi işlemlerinin yürütülmesi için gerekli mutabakat belgelerini belirtilen belgelere dayanarak hazırlaması ve imzalaması talimatını verir.”

Sanatın 1. paragrafına göre. Medeni Kanun'un 854'ü, müşterinin emri üzerine banka tarafından hesaptan para düşülür. İlgili siparişin müşterisi, % miktarında fon transferi için tutarı belirtir, % ruble, 00 kopek. vermedi.

Sanat uyarınca. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 309'u “Yükümlülükler, yükümlülüğün şartlarına ve kanunun gerekliliklerine, diğer yasal düzenlemelere uygun olarak ve bu tür koşul ve gerekliliklerin yokluğunda - iş geleneklerine uygun olarak yerine getirilmelidir veya genellikle uygulanan diğer gereklilikler.

Medeni Kanun'un 845. Maddesi, müşterinin banka hesabındaki fonları engelsiz bir şekilde elden çıkarma hakkının güvence altına alınmasını sağlar. Müşteri, bir banka hesap sözleşmesinin en önemli ekonomik hedeflerinden birinin, müşterinin bankaya yatırdığı fonların koşulsuz güvenliği olduğunun bilinen bir gerçek olduğuna inanmaktadır.

Dolayısıyla, davalı tarafından bu tür eylemlere ilişkin olarak Müşterinin iradesinin açıklanmaması halinde davalının Müşteri hesabından para çekmesi, Müşterinin fonlarını elden çıkarma hakkının ihlaline yol açmış ve Müşterinin malına zarar verilmesine neden olmuştur. Birlikte ele alındığında bu koşullar, davalının banka hesap sözleşmesi kapsamındaki yükümlülüklerini uygunsuz şekilde yerine getirdiğini göstermektedir.

Medeni Kanun'un 393. maddesi, borçlunun alacaklıya verilen zararları tazmin etme genel yükümlülüğünü öngörmektedir ve Medeni Kanun'un 856. maddesi, bankanın hesaptan haksız yere para çekilmesi sorumluluğunu ve hesaptan faiz ödeme yükümlülüğünü belirlemektedir. başkasının parasının yasa dışı kullanımı.

Bu nedenle, yukarıdakilere dayanarak, banka hesap sözleşmesi kapsamındaki yükümlülüklerin uygunsuz bir şekilde yerine getirilmesine izin veren Banka, Müşterinin hesabından haksız yere para çekilmesi ve Müşterinin fonlarını elden çıkarma hakkının ihlal edilmesi ve bunun sonucunda zarara yol açması şeklinde ifade edilmiştir. mülkiyete ilişkin olarak, Müşterinin zararlarının tazmini şeklinde Medeni Kanunun 393. Maddesi uyarınca ve ayrıca 856. Madde uyarınca sorumlu tutulmalıdır.

Ayrıca Müşteriye, sunulan bankacılık hizmetinin bu tür özellikleri, örneğin böyle bir hizmeti kullanmanın güvenliğine ilişkin eksiklikler hakkında yeterli bilgi verilmemiştir. Rusya Federasyonu Merkez Bankası, 7 Aralık 2007 tarih ve 197-T sayılı Mektupta, kredi kuruluşlarının dikkatini, uzaktan kullanıcılarının kişisel bilgilerinin yasa dışı olarak elde edilmesine ilişkin olası durumlar hakkında müşterilerine uyarı bilgileri yayma ihtiyacına çekmektedir. özellikle bankacılık sistemleri, bu tür bilgilere, müşterinin kişisel kimlik kodlarını ve banka kartı bilgilerini yasa dışı olarak elde etme yöntemlerinin bir açıklamasını dahil edecektir.

Medeni Kanun'un 1095'inci maddesi uyarınca, hizmetteki tasarım, talimat veya diğer kusurların yanı sıra hizmetle ilgili güvenilmez veya yetersiz bilgi nedeniyle vatandaşın mülküne verilen zarar, yüklenici tarafından tazminata tabidir.

Medeni Kanunun 1095. maddesi, icracının, hizmetteki eksikliklerin yanı sıra hizmetle ilgili güvenilmez veya yetersiz bilgi nedeniyle bir vatandaşın mülküne verilen zararı tazmin etme yükümlülüğünün, hizmetin süresi ne olursa olsun ortaya çıktığını öngörmektedir. uygulayıcının suçu.

Ayrıca Sanatın 3. paragrafına göre. Medeni Kanun'un 401. maddesine göre davalı, ticari faaliyetlerini yürütürken bir yükümlülüğü uygunsuz bir şekilde yerine getirmiştir; dolayısıyla genel kural olarak suçluluk durumuna bakılmaksızın sorumludur.

Sanatın 6. paragrafında. Rusya Federasyonu “Tüketici Haklarının Korunması Hakkında” Kanunun 13'ü, mahkemenin tüketicinin kanunla belirlenen şartlarını yerine getirmesi durumunda, mahkemenin üreticiden (icracı, satıcı, yetkili kuruluş veya yetkili bireysel girişimci, ithalatçı) tahsil edeceğini belirtmektedir. mahkemece tüketici lehine hükmedilen tutarın yüzde ellisi tutarında idari para cezası.

Ödeme RUS MOSKOW SBOL türündeki mesajlar, para tahsil edildiğinde veya alındığında Sberbank müşterisinin cep telefonuna gönderilir. SMS aynı zamanda işlemin tutarı ve tarihi hakkında da bilgi içerir. Bu ödeme durumu aynı zamanda kart işlemleri detaylandırılırken de görüntülenir.

İki tür CH Ödeme mesajı vardır ve Sberbank kartından borç, makbuz ve borç para. Detaylı olarak şöyle görünüyor:

1. CH Ödeme RUS MOSKOW SBOL - kart hesabının yenilenmesi (maaş transferi, bir kişiden veya başka bir Sberbank kartından transfer);
2. CH Debit RUS MOSKOW SBOL - karttan para çekmek (satın alma işlemleri yapmak, diğer kartlara transfer yapmak, hizmetler için ödeme yapmak vb.).

Bu mesajlar, Sberbank kullanıcılarının kartlarını ve hesaplarını sürekli izlemelerine olanak tanıyarak dolandırıcıların para çalmasını engelliyor. Karttaki paranızı daha da korumak için Sberbank sigortasını kullanabilirsiniz.

CH Payment ve CH Debit mesajlarını alırken endişeye gerek var mı?

Para transferini bekliyorsanız Payment RUS MOSKOW SBOL, paranın kartınıza ulaştığını size bildirecektir. Ayrıca gönderenin tam adı veya transferin yapıldığı kartının son 4 hanesi de belirtilebilir. Tutar küçükse, parayı kendi takdirinize bağlı olarak hemen kullanabilirsiniz, örneğin satın alma işlemleri için ödeme yapabilir veya ATM'den para çekebilirsiniz.

Ödeme RUS MOSKOW SBOL aracılığıyla size büyük bir miktar aktarıldıysa, kural olarak parayı yalnızca Sberbank İletişim Merkezi aracılığıyla kimlik belirleme prosedürünü uygulayarak kullanabilirsiniz. Bir banka çalışanı sizi cep telefonunuzdan arayacak ve pasaport bilgilerinizi isteyecektir. Kimlik tespiti yapıldıktan sonra para kullanıma hazır hale gelecektir.

Dikkat! Dolandırıcılar sizi Sberbank çalışanları kisvesi altında arayabilir. Aramanın geldiği numaraya dikkat ettiğinizden emin olun. Arayan çalışanın soyadını ve adını belirtmekten çekinmeyin.

Sberbank Online'daki bir Sberbank kartından veya hesabından para eksikse ne yapmalı?

Borç RUS MOSKOW SBOL mesajı, paranın kart hesabınızdan çekildiğini gösterir. Herhangi bir ödeme yapmadığınızdan eminseniz, büyük olasılıkla dolandırıcıların saldırısına uğradınız. Bu durumda şu şekilde ilerlemelisiniz:

1. Kartı Sberbank-çevrimiçi sistemi aracılığıyla veya 900 veya 8-800-555-5550, +7-495-500-5550 numaralı telefon hattını arayarak bloke edin.
2. Transferle ilgili bilinen tüm gerçekleri ve kişisel verilerinizi belirterek, ihtilaflı işlemle ilgili olarak banka şubesine bir başvuru gönderin.
3. Para hırsızlığını bildirmek için polise başvurun.

Umarız bilgiler faydalı olmuştur ve Sberbank kartındaki ve Sberbank Online'daki hesaplardaki gelen ve giden işlemlerle ilgili şüphelerinizi gidermeye yardımcı olmuştur. Durumlar CH Ödemesi RUS MOSKOVA SBOL ve CH RUS MOSKOVA'yı borçlandır SBOL'ler olağandışı değildir ancak bazı durumlarda banka müşterisinin özel dikkat ve eylemini gerektirir.

İyi çalışmanızı bilgi tabanına göndermek basittir. Aşağıdaki formu kullanın

Bilgi tabanını çalışmalarında ve çalışmalarında kullanan öğrenciler, lisansüstü öğrenciler, genç bilim insanları size çok minnettar olacaklardır.

http://www.allbest.ru/ adresinde yayınlandı

Sberbank of Russia OJSC örneğini kullanarak bankalararası kredi analizi

giriiş

Bankalararası kredi, kredi kuruluşlarının geçici olarak serbest bırakılan fonlarının bankalar arasında çekilmesi ve yerleştirilmesidir. Kredi ilişkilerinin konuları ticari ve merkezi bankalardır. Serbest kredi kaynaklarına sahip olan bankalar, bunları bankalararası kredi piyasasında, yani para piyasasında satarlar. Bankalar arası kredilerin yardımıyla bankalar likiditelerini hızlı bir şekilde yönetebilir, gerekirse hızlı bir şekilde fon toplayabilir veya geçici olarak serbest kredi kaynakları tahsis edebilir. Bankalararası kredi piyasasının katılımcıları, finansal koşullara bağlı olarak faaliyetlerini düzensiz yürüten bankalardır. Bankalararası kredi piyasasının en aktif operatörleri, kendi nam ve hesabına hareket eden, borç alan veya borç veren olarak hareket edebilen aracı bankalardır; gelirleri faiz marjı, plase etme ve çekme oranları arasındaki farktır. para kaynağı. Saygın müşterileri olan bankaların ücretsiz kredi kaynakları vardır. Bankalararası krediler finansal piyasanın en büyük segmentlerinden biridir. Bankalararası krediler, ikinci kademe bankaların bilançolarında likiditeyi korumak, aktif operasyonları yürütmek ve muhabir hesaplarını yenilemek için en etkili kaynaktır.

Bu çalışmanın konusu bankalararası kredilerin incelenmesidir. Çalışmanın amacı Sberbank of Russia OJSC'dir.

Ders çalışmasının amacı bankalararası krediyi incelemek, Sberbank of Russia OJSC örneğini kullanarak bankalararası krediyi analiz etmek ve bu şirket için pratik öneriler geliştirmektir.

Bu hedefe ulaşmak için aşağıdaki görevleri tamamlamak gerekir:

1. Bankalararası kredi kavramının açıklanması;

2. Bankalararası kredinin özü ve türlerinin incelenmesi;

3. Bankalararası kredilerin muhasebesi ve denetiminin incelenmesi;

4. Bankalararası kredinin analizi ve Sberbank of Russia OJSC'nin teknik ve ekonomik özellikleri

Çalışmayı yazmak için eğitim literatürünü ve bankanın web sitesini kullandım. Ayrıca ders çalışmasının hazırlanması sürecinde süreli literatürdeki yayınlar, istatistiksel raporlar incelenmiş ve çalışmada Sberbank of Russia OJSC'nin dokümantasyonu - iç raporlar ve işletmenin çalışmaları hakkında diğer bilgi kaynakları kullanılmıştır.

bankalararası kredi

1. Bankalararası kredinin teorik temelleri

1.1 Bankalararası kredi kavramı

Borç verme süreci, her birinin ihmal edilmesi ciddi hatalar ve yanlış hesaplamalarla dolu olan birkaç tamamlayıcı aşamadan oluşan karmaşık bir prosedürdür.

Kredi verme sürecinin ilk aşaması - programlama, ülkedeki makroekonomik durumun bir bütün olarak değerlendirilmesinden, özellikle potansiyel borçluların çalışma bölgesinin değerlendirilmesinden, seçilen kredi verme alanlarının endüstri dinamiklerinin analiz edilmesinden ve kredi veren bankanın hazır olup olmadığının kontrol edilmesinden oluşur. Personelin çeşitli kategorilerdeki borçlularla çalışması ve bir dizi banka içi düzenlemenin benimsenmesi.

Araştırmaya dayanarak, bankanın yönetimi (genellikle bankanın yönetim kurulu) belirli bir dönem (genellikle bir yıl) için bir kredi politikası muhtırası kabul eder. Bu belge şunları belirtmektedir:

1. Bankanın önümüzdeki döneme ilişkin kredi verme çalışmalarının ana yönleri, gerekli karlılık düzeyini ve kredi risklerinden korunmayı sağlayan kredi verme faaliyetinin belirli göstergeleri (standartlar ve limitler), örneğin kredi ve mevduat oranı, oran özsermaye ve varlıklar, müşteri varlıkları vb.

2. Kredi verme usulüne ilişkin düzenlemeler şunları yansıtır:

· kredi sürecinin organizasyonu; 2.1 vb.

· Borçludan gerekli belgelerin listesi ve kredi anlaşma taslaklarının hazırlanmasına ilişkin standartlar;

· Teminat değerlendirme kuralları.

Ancak kredi verme sürecini düzenleyen bu belgelerin kabul edilmesinden sonra, bankanın kredi vermenin ikinci ana aşamasına içsel hazırlığı hakkında konuşabiliriz.

İkinci aşama banka kredisi sağlanmasıdır.

Her banka tarafından geliştirilen ve benimsenen seçim kurallarına uygun olarak, kredi departmanı çalışanları (müfettişler) kredi başvurularını kabul etmektedir. Kredi türüne göre gerekli belgeler alınır ve kredi başvurusu için seçilir. Burada, kredi departmanının bir çalışanının, sunulan belgelerin ekonomik bir analizini yapması, piyasa fırsatı ve kredi işleminin çekiciliği hakkında sonuçlar çıkarması gerekmektedir. Böyle bir işi gerçekleştirirken, bir kredi departmanı çalışanı, bir ekonomistin, bir pazarlama uzmanının beceri ve yeteneklerine, makroekonomi bilgisine, ulusal ekonominin gelişimindeki sektör ve bölgesel eğilimlere ihtiyaç duyar. Tarafların ve borçlunun faaliyet unsurlarının analizinde yapılan hatalardan kaçınmak için, uygulama, kredi işleminin tam bir resmini elde etmenizi sağlayan en resmi belgenin kullanılmasını, doldurulmasını (soruların yanıtlanmasını) önerir.

Analize dayanarak, en uygun kredi verme yöntemini, kredi hesabı türünü, kredi vadesini seçmek, kredi faizinin miktarı ve türü ile kredi geri ödeme yöntemini müzakere etmek gerekir.

Modern Rus bankacılık uygulamasında ayrı bir konu teminat sorununun çözümüdür.

Yükümlülüklere ilişkin ana teminat türleri şunlardır:

· banka garantisi;

· garanti.

Kredinin, teminat karşılığında değil, belirli bir ticari işlemin uygulanması için verilmesi gerektiği vurgulanmalıdır. Teminat bankanın son savunma hattıdır ve kredi uzatma kararı her zaman teminatın çekiciliğinden ziyade finanse edilen projenin esasına dayanmalıdır. Kredi işleminin temeli artan riskle ilişkiliyse, iyi teminatlı bir kredi vermek ve bunu borç geri ödeme kaynağı olarak kullanmak büyük bir hata olur. Bu nedenle kredi işleminin banka açısından kabul edilebilir görülmesinden sonra teminat konusunun çözülmesi gerekmektedir.

Kredi verilmesi aşamasındaki en önemli son prosedür, kredi sözleşmesinin hazırlanması ve sonuçlandırılmasıdır.

Kredi sürecinin üçüncü aşaması kredi kullanımının izlenmesidir.

Kredi kullanmak, banka tarafından tahsis edilen fonların ekonomik ve finansal faaliyetlerle ilgili yükümlülüklere ilişkin ödemelerin yapılmasına yönlendirilmesi anlamına gelir. Kredi kullanımının en önemli koşulu, bankaya olan borcun geri ödenmesi ve faiz parasının ödenmesi için nakit gelir ve kârların alınmasına olanak sağlayan borç verme olayının etkinliğidir.

Kredi sürecinin bu aşamasının temel amacı, borcun faizinin düzenli olarak ödenmesini ve kredinin geri ödenmesini sağlamaktır.

Elbette her kredinin öngörülemeyen gelişmeler nedeniyle geri ödenmeme riski vardır. Bir banka, yalnızca kesinlikle güvenilir borçlulara kredi verme politikasını izleyebilir, ancak bu durumda birçok karlı fırsatı kaçıracaktır. Aynı zamanda kredinin geri ödenmesinde zorluk yaşanırsa bunun bankaya maliyeti çok yüksek olacaktır. Bu nedenle, makul bir kredi politikası, kaynakların karlı bir şekilde tahsisi için dikkatli olma ve tüm potansiyel fırsatların maksimum düzeyde kullanılması arasında bir denge sağlamayı amaçlamaktadır.

Kredilerin geri ödenmesindeki zorluklar çoğu zaman tesadüfen ortaya çıkmaz ve hemen ortaya çıkmaz. Bu belli bir süre içerisinde gelişen bir süreçtir. Deneyimli bir banka çalışanı, müşterinin yaşadığı finansal zorluklarla ilgili ortaya çıkan sürecin işaretlerini erken bir aşamada fark edebilir ve durumu düzeltmek ve bankanın çıkarlarını korumak için önlemler alabilir. Durum kontrolden çıkmadan ve kayıplar geri dönülemez hale gelmeden bu önlemlerin mümkün olduğu kadar erken alınması gerekmektedir. Bankanın zararlarının borç ve faizin ödenmemesiyle sınırlı olmadığı dikkate alınmalıdır. Bankaya verilen zarar çok daha büyüktür ve dikkate alınması gereken diğer koşullarla da ilişkili olabilir:

· Vadesi geçmiş ve ödenmemiş çok sayıda kredinin mevduat sahiplerinin, yatırımcıların vb. güveninde düşüşe yol açacağından bankanın itibarının zedelenmesi;

· Sorunlu krediler, kredi personelinin özel ilgisini gerektirdiğinden ve çalışma süresinin verimsiz harcanmasından dolayı idari giderler artacaktır;

· operasyonların karlılığının düşmesi bağlamında kalifiye personelin uyarılmasına yönelik fırsatların azalması nedeniyle nitelikli personelin işten ayrılma tehdidi artacaktır;

· üretken olmayan varlıklardaki fonlar dondurulacak;

· Borçlunun bankaya karşı karşı dava açma tehlikesinin bulunması, bankanın krediyi iptal etme talebinin onu iflasın eşiğine getirdiğini kanıtlayabilir.

Tüm bu kayıplar banka için maliyetli olabilir ve borcun geri ödenmemesinden kaynaklanan doğrudan kaybın çok üzerinde olabilir.

Kredi sürecinin dördüncü aşaması banka kredisinin geri ödenmesidir.

Kredilerin geri ödenmesi, fonların bankalara iadesi ve karşılık gelen faiz miktarının ödenmesi anlamına gelir. Kredi geri ödemesi, tüm kredi departmanı tarafından yapılan tüm çalışmaların tacıdır ve kredi sürecinin önceki tüm aşamalarında çalışanların ne kadar iyi ve profesyonel çalıştığı sorusunun cevabıdır.

Borçlu krediyi sorunsuz bir şekilde geri öder ve faizini öderse geriye kalan tek şey kredi dosyasını (dosyayı) kapatmak ve bu borçluyu, zaten olumlu bir kredi geçmişine sahip, gelecek vaat eden bir kişi olarak gelecek için akılda tutmaktır. banka.

Kredi geri ödenmezse ve faiz ödenmezse, bankanın kredi departmanının tüm çalışanlarının bu sorunlu krediyi ortadan kaldırmak için çok büyük çalışmalar yapması ve ardından karar verme sürecinde yapılan hataların analizinden geçmesi gerekecektir. kredi verme ve kullanımını kontrol etme konusunda. Ancak hızlı bir şekilde uygulamanıza ve anapara tutarını, faizini, para cezalarını ve geç ödeme cezalarını geri ödemenize olanak tanıyan yüksek kaliteli kredi teminatını kabul ederseniz, herhangi bir kriz durumunda sorunlu bir krediyi kapatmaktan bahsedebilirsiniz.

Değerleme uzmanlarının niteliklerinin ve seçilen programın bankaya teminat kabul etme uygunluğunun kontrol edildiği yer burasıdır.

Banka kredileri, kredi verme sürecini organize etme gerekliliklerini temsil eden kredi verme ilkelerine tam olarak uygun olarak gerçekleştirilir. Borç verme sürecinin belirli aşamasına bağlı olarak, borç verme ilkeleri her aşamanın özelliklerine bağlı olmalıdır.

Borç verme ilkeleri şunları içerir:

1. geri ödeme ve borç vermenin aciliyeti;

2. borç vermenin farklılaştırılması;

3. kredi güvenliği;

4. banka kredilerinin geri ödenmesi.

İlkelerin her birine daha yakından bakalım.

1. Geri ödeme, ekonomik bir kategori olarak krediyi, emtia-para ilişkisini diğer ekonomik kategorilerden ayıran özelliktir. Geri ödeme olmadan kredi var olamaz, bu nedenle geri ödeme kredinin ayrılmaz bir parçası, özelliğidir.

Borç vermenin geri ödenmesi ve aciliyeti, bankaların işletmelerin, kurumların ve nüfusun geçici olarak serbest fonlarını borç verme için harekete geçirmesinden kaynaklanmaktadır. Bu fonlar bankalara ait değildir ve sonuçta bankaya çeşitli pazar segmentlerinden gelerek onlara giderler (tüketici, ticari krediler vb.). Bu fonların temel özelliği, vadeli mevduat şartlarıyla bankaya yatıran sahiplerine iadeye tabi olmaları (daha doğrusu geri dönüşe hazır olmaları gerekir). Bu nedenle “altın” bankacılık kuralı, bankanın finansal gereksinimlerinin boyutu ve zamanlamasının, yükümlülüklerinin boyutu ve zamanlamasına uygun olması gerektiğini belirtir. Bu temel prensibin ihlali bankanın iflasına yol açar.

Acil borç verme, kredi geri ödemesini sağlamanın gerekli bir şeklidir. Aciliyet ilkesi, kredinin yalnızca geri ödenmesi değil, aynı zamanda kesin olarak tanımlanmış bir süre içinde geri ödenmesi gerektiği anlamına gelir; zaman faktörü burada somut bir ifade bulur. Kredi vadesinin ihlal edilmesi durumunda kredinin özü bozulur ve gerçek amacını kaybeder.

2. Kredi vermede farklılaşma, ticari bankaların, başvuran müşterilerine kredi verme konusunda net bir yaklaşıma sahip olmaması gerektiği anlamına gelir. Krediler yalnızca zamanında geri ödeyebilecek ekonomik kuruluşlara sağlanmalıdır. Potansiyel borçluların nitelikleri, likidite açısından bilançoları, ekonominin kendi kaynaklarından sağlanması, mevcut ve gelecekteki karlılık düzeyi analiz edilerek değerlendirilmektedir.

Bir müşterinin kredi değerliliği derecesi (veya kredi itibarı düzeyi), belirli bir müşteriyle, müşteriye verilen belirli bir krediyle ilişkili banka için bireysel veya özel kredi riskinin bir göstergesidir.

3. Kredi güvenliği, ana kredi risklerinden birini, yani kredinin geri ödenmeme riskini kapsar. Bu prensip dikkate alınmasaydı, bankacılık spekülatif bir faaliyete dönüşecek ve işlem riskinin yüksek olması faiz oranlarında keskin bir yükselişe yol açacaktı.

Kredi güvenliği sorununun çözümü kredinin türüne ve kredinin amacına bağlıdır. Onlarca yıldır başarılı bir şekilde faaliyet gösteren, iyi ve uzun bir kredi geçmişine sahip, piyasada lider konumda olan ve tanınmış profesyoneller tarafından yönetilen büyük bir şirketten bahsedersek, kredilerin güvence altına alınması sorununu çözmek bir yaklaşım gerektirir. . Yeni kayıt olmuş ve girişimcilik faaliyetine sıfırdan başlayan küçük bir işletme için kredi konusunu ele alırsak, teminat konusunu çözmeden kredi vermek mümkün değildir. Kredi riskinin değerlendirilmesinde istatistiksel bir yaklaşımın mümkün olduğu ve teminatın borçlu için iyi bir dizi spesifik kriter olabildiği tüketici kredilerinde teminat ile ilgili ilginç bir durum söz konusudur.

4. Banka kredilerinin ödenmesi, kredi alanların, fonların ihtiyaçları için geçici olarak kullanılması karşılığında belirli bir ücret ödemesi anlamına gelir. Bu prensibin pratikte uygulanması banka faizi mekanizması aracılığıyla gerçekleştirilmektedir. Banka faiz oranı, banka kredisinin bir tür “fiyatı”dır. Kredinin geri ödenmesinin, işletmelerin ekonomik (ticari) hesaplamaları üzerinde uyarıcı bir etki yaratması, onları kendi kaynaklarını artırmaya ve ödünç alınan fonları ekonomik olarak harcamaya teşvik etmesi amaçlanmaktadır. Banka için, kredinin geri ödenmesi, diğer kişilerin mevduata çektiği fonlara olan faizin ödenmesiyle ilgili maliyetlerini, cihazının bakım maliyetlerini karşılamasını ve ayrıca borç verme fonlarının kaynak kaynağını artırmak için kar elde edilmesini sağlar. (yedek, kanuni) ve bunları kendi ve diğer ihtiyaçları için kullanır.

Bankaların kredi ücreti tutarını değerlendirirken aşağıdaki faktörleri dikkate alması gerekir:

· Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranı;

· kredi kaynaklarının yapısı (çekilen fonların payı ne kadar yüksek olursa, kredinin de o kadar pahalı olması gerekir);

· Potansiyel borçlulardan kredi talebi (talep ne kadar düşük olursa kredi de o kadar ucuz olur);

· kredinin talep edildiği süre, kredinin türü, daha doğrusu teminata bağlı olarak banka açısından risk derecesi;

· Ülkedeki parasal dolaşımın istikrarı (enflasyon oranı ne kadar yüksek olursa, banka paranın değer kaybı nedeniyle kaynaklarını kaybetme riskini artıracağından kredi ücreti de o kadar pahalı olmalıdır).

Banka kredilendirmesinin tüm ilkelerinin uygulamada birleşik uygulaması, kredi işleminin her iki konusunun (banka ve borçlu) hem makroekonomik çıkarlarını hem de mikro düzeydeki çıkarlarını gözlemlemeyi mümkün kılar.

Ülke ekonomisinde çok sayıda ticari bankanın ve şubelerinin varlığı göz önüne alındığında, aralarında muhabir ilişkiler sistemi aracılığıyla yürütülen karşılıklı bağlantıların kurulması objektif olarak gereklidir. Muhabir bankalar arasında belirli bir güven düzeyini ifade eden muhabir ilişkileri, bankaların karşılıklı emirlerinin uygulanmasına aracılık etmektedir. Muhabir ilişkileri geniş bir yelpazede karşılıklı bankacılık hizmetleri sağlar. Bankalar arasındaki ilişki türlerinden biri olan bankalararası anlaşmalar, esas olarak banka müşterilerinin diğer bankalarda açılan hesaplara para aktarma talimatlarının (mal, hizmet ve iş için ödeme, emtia dışı ödemeler yapma) yerine getirilmesiyle ilişkilidir. Bankanın kendi operasyonlarının yanı sıra.

Bankalararası kredi, kredi kuruluşlarının geçici olarak serbest bırakılan fonlarının bankalar arasında çekilmesi ve yerleştirilmesidir. Kredi ilişkilerinin konuları ticari ve merkezi bankalardır. Serbest kredi kaynaklarına sahip olan bankalar, bunları bankalararası kredi piyasasında, yani para piyasasında satarlar. Bankalar arası kredilerin yardımıyla bankalar likiditelerini hızlı bir şekilde yönetebilir, gerekirse hızlı bir şekilde fon toplayabilir veya geçici olarak serbest kredi kaynakları tahsis edebilir. Bankalararası kredi piyasasının katılımcıları, finansal koşullara bağlı olarak faaliyetlerini düzensiz yürüten bankalardır. Bankalararası kredi piyasasının en aktif operatörleri, kendi nam ve hesabına hareket eden, borç alan veya borç veren olarak hareket edebilen aracı bankalardır; gelirleri faiz marjı, plase etme ve çekme oranları arasındaki farktır. para kaynağı. Saygın müşterileri olan bankaların ücretsiz kredi kaynakları vardır. Bankalararası krediler finansal piyasanın en büyük segmentlerinden biridir. Bankalararası krediler, ikinci kademe bankaların bilançolarında likiditeyi korumak, aktif operasyonları yürütmek ve muhabir hesaplarını yenilemek için en etkili kaynaktır.

1.2 Özve türleribankalararası kredi

BDT ülkelerinin bankacılık sisteminin oluşumunun başlangıcında, bankalararası krediler bankanın tek fon takviyesi kaynağıydı. Dünya pratiğinde bu tür kaynaklar mevduattı. Bankalararası kredi sorununu çözmek için başlangıçta kredi depoları kullanıldı. Kaynak alım satımı için mağazaya başvuruda bulunmak mümkün oldu, ardından “kısa para” piyasası faaliyete geçti (kredi vadesi 1-7 gün). “Kısa para” hem satıcıların hem de alıcıların, özellikle de satıcıların ilgisini çekti. Kredi vadelerinin kısa olması nedeniyle riskler azaldı. Aynı zamanda, bankalararası kısa vadeli döviz mevduatları ve bankalararası döviz kredileri için bir piyasa oluşumuna da başlandı. Bankalararası borç verme faaliyetlerinin özellikleri enflasyondan ve ekonominin tüm sektörlerindeki ödeme yapılmama oranlarındaki artıştan etkilenmiştir. Piyasa, yasal bir çerçeve, tek tip kurallar, prosedür teknolojileri, analitik hizmetler olmadan çalışmaya başladı ve iflas durumunda piyasa katılımcılarının mali sorumluluğuna ilişkin bir mekanizma yoktu.

REUTERS DEALING gibi işletim sistemleri, işlemlerin hızlı bir şekilde tamamlanması için gerekli teknik yetenekleri sağlar. Bankalar standart bilgilerin (güncel fiyatlar, koşullar vb.) yanı sıra işlem yapmak için belirli araçlar alır. İşletim sistemlerinin geliri, yerleşim katılımcılarının komisyon ve abonelik ücretlerinden oluşmaktadır.

Ticari bir banka, diğer bankalardan doğrudan veya bir aracı (başka bir banka, borsa, aracı kurum vb.) aracılığıyla kredi çekebilir. Bankalararası kredi oldukça pahalı bir kredi kaynağıdır, ancak mevduattan farklı olarak onlar için zorunlu karşılıklar belirlenmemiştir, bu nedenle bankalararası kredinin tamamı banka tarafından karlı yatırımlar için kullanılabilir.

Kredi kaynaklarının fiyatı - bankalararası kredi piyasasında bir kredinin faiz oranı, arz ve talebin etkileşimi ile belirlenir. Bankalararası kredi piyasasında faiz oranlarının düzeyi kredinin vadelerine göre farklılaşmaktadır.

Kredi işlemleri bankalararası kredi piyasasında standart zamanlı modlarda ve diğer sürelerde sonuçlandırılmaktadır. Bankalararası krediler arasında ayrım yaparken bankalararası anlaşmaların ismine güvenmemek gerekir. Örneğin, birçok gecelik bankalararası krediler mevduat olarak değerlendirilmelidir. Bankalararası krediler aynı zamanda çağrı üzerine verilen kredileri de içermektedir. Çağrı kredisi, bir ila otuz yıl süreyle verilen, geri ödeme, ödeme ve ivedilik ve ödeme, teminat, teminat ve amacına uygun kullanma şartlarıyla sağlanan bankalar arası bir kredidir. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın kredi portföyü, “Kredi portföyünün sınıflandırılması ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası'ndan verilen kredilerdeki olası zararları karşılamak için gerekli rezervler (karşılıklar) hakkında” düzenlemelerine uygun olarak belirlenmektedir. Merkez Bankası tarafından sağlanan krediler, borçlunun geri ödeme süresine uygunluğuna, kredi güvenliğinin derecesine ve borçlunun mali durumuna göre standart, şüpheli ve kârsız olarak sınıflandırılmaktadır.

Standart, vadesi geçmiş borcu olmayan ve teminatla güvence altına alınan bir kredidir.

Şüpheli, geçerli ve standart kredilerin gerekliliklerini karşılamayan ve kredi anaparasının veya ücretinin geri ödenmesinde 30 güne kadar gecikmeyle ilişkili kayıp riski taşıyan bir kredidir.

Kârsız, anaparasının 30 günden fazla geciktiği bir kredidir. Borçlunun tasfiyesi durumunda, kendisine kredi sağlanması, kredilerin geri ödeme süresine bakılmaksızın kârsız olarak sınıflandırılır. Kârsız krediler grubu, Merkez Bankası'nın son kredi mercii olarak sağladığı kredileri içermektedir. Rezervler Merkez Bankasının faaliyet giderlerinden yaratılmaktadır.

Merkez Bankası aşağıdaki banka kredilerini sağlamaktadır:

· muhabir hesaplarda geçici para yokluğu veya yetersizliği durumunda, ikinci kademe bankaların müşteriler adına ödemeler ve para transferleri gerçekleştirmesi için günlük olarak;

· gecelik - bankaların Merkez Bankası nezdindeki muhabir hesaplarında borç bakiyesi oluştuğunda bankaların ödemeleri tamamlaması için bir gecelik olarak sağlanır;

· son çare olarak borç veren olarak krediler;

· özel amaçlı krediler.

“Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Kanun” uyarınca, bir kredi kuruluşu sözleşmeye dayalı olarak birbirlerine kredi mevduatı şeklinde fon çekebilir ve yerleştirebilir, kurulmuş takas merkezleri ve açılan muhabir hesapları aracılığıyla takas gerçekleştirebilir. birbirleriyle.

Müşteri fonlarını çekme ve kullanma zamanlamasındaki tutarsızlık, kısa vadeli bankalararası krediler için bir pazar oluşmasına yol açmaktadır.

Bankalararası piyasa, çok sayıda karşı tarafın varlığıyla karakterize edilir. Bankanın normal işleyişi sırasında rezervlere ve fazla kaynaklara ihtiyaç duyulan bir durum ortaya çıkar. İhtiyaç veya fazlalık, müşteri ödemeleri için bankanın muhabir hesabına yapılacak makbuzların doğru şekilde planlanamaması nedeniyle oluşur. Dolayısıyla bankanın periyodik olarak ürettiği kaynak fazlası, müşterilerin cari hesaplarına alınan fonları temsil etmektedir ve dolayısıyla kısa vadeli niteliktedir.

Likiditeyi sürdürmek için bankanın bu fazlalığı kısa bir süre için ve yüksek derecede getiri güvenilirliği ile yatırıma yatırması gerekir. Bankalararası krediler bu koşulları karşılamaktadır. Ticari bir banka, bankalararası kredi piyasasının bir katılımcısıdır ve dönüşümlü olarak hem borç veren hem de borç alan olarak hareket eder. Bu krediler ticari bir bankanın likiditesini düzenlemek için en uygun araçtır.

Bankalararası kredinin avantajı, bankanın mevcut likiditesindeki değişim hızına karşılık gelen işlemin yüksek hızıdır. Bankalararası kredi, kısa vadeli bankacılık kaynaklarını tahsis etmenin en hızlı ve en güvenilir yolu olduğundan, ticari bir bankanın fazlalığı olur olmaz bankalararası piyasada satılabilir.

Bankalararası kredinin iki ana amacını ayırt edebiliriz: Bankalararası krediler, bankanın kâr elde etmesine yönelik spekülatif bir araçtır ve aynı zamanda mevcut likiditeyi korumaya yönelik bir araçtır. Bu, kural olarak 1-2 gün boyunca sağlanan bankalararası kredilerin esas olarak kısa vadeli doğasını belirler.

Aynı zamanda, bankanın mali durumunun bu kadar kısa sürede değişemeyeceği acil gerçektir, bu nedenle kredi durumunda borçlu bankanın kredi itibarının analizinin yapılması mantıklı değildir ve İşlemin hızına ihtiyaç duyulması nedeniyle uygulanamaz.

Karşı taraf bankanın kredi değerliliğinin analizi, raporlama tarihi itibarıyla bilançoya göre ayda bir kez yapılabilir. Sonuç olarak limit belirlenir, yani. maksimum kredi tutarı. Bir ay içinde, kabul edilebilir faiz oranlarına ve kaynakların mevcudiyetine bağlı olarak, başvurular alındığında borç alan bankaya otomatik olarak fon sağlanır.

Bankalararası kaynak piyasasındaki işlemler, ticari bankalar tarafından Bankalararası Kaynak Piyasası İşbirliği Anlaşması veya iç para piyasasında operasyonların yürütülmesine ilişkin genel koşullar temelinde gerçekleştirilir. Bu sözleşme her işlem için değil, uzun bir süre için bir kez yapılır. Bu, bankaların birbirleriyle gerçekleştirdiği operasyonların kapsamını, işlem yapma prosedürünü ve belge sağlama prosedürünü belirtir. Anlaşma imzalayan bankalar, ihtiyaçları doğrultusunda birbirlerine bankalararası kısa vadeli kredi alım satımına yönelik işlemler yapmaya başlıyor. Ancak bayiler anlaşmanın sonuçlandırılmasında doğrudan yer alıyor.

Ticaret, telefon, teleks ve diğer iletişim araçlarını kullanarak para, menkul kıymetler, mevduatlar, kıymetli madenlerle işlem yapılmasıdır. İşlemin şartları telefonla veya REUTERS sistemi aracılığıyla müzakere edilebilir. REUTER bilgi sisteminin bir versiyonuna “Dealing 2000” adı verilmektedir; ayrıca daha modern bir işlem sistemi olan “PRISMA” da bulunmaktadır.

Böyle bir işlemin özelliklerini vurgulayalım: sözlü müzakereler ve ardından yazılı belgeler temelinde sonuçlandırılmıştır. Müzakereler gerçekleştirildikten ve sözlü bir anlaşmaya varıldıktan sonra, sistem otomatik olarak işlemin sabit koşulunu içeren bir müzakere protokolünü ("BİLET") yazdırır. Satıcı anlaşmayı sonuçlandırıp imzasını atar ve bankalararası kredi işleme departmanına verir.

Bir kredi başvurusunu işleme koymanın özel bir özelliği, kabul veya reddinin aşağıdaki koşullara tabi olmasıdır:

· belirlenen kredi limitine uygunluk;

· bankalararası borç verme piyasasında keskin dalgalanmalara maruz kalan faiz oranlarının kabul edilebilirliği;

· alacaklı bankada ücretsiz nakit kaynaklarının bulunması.

Karşı taraf bankaların kredi analizi, bankalararası kredilerin çoğunlukla boş nitelikte olması nedeniyle önemlidir. Günümüzde bankaların mali durumlarını analiz etmeye yönelik çok sayıda yöntem mevcut ancak bunların ortak dezavantajı, bankalararası kredilerin bir bütün olarak yönetilmesi sürecinden ayrı olarak geliştirilmiş olmalarıdır.

Veri kaynakları açısından kredi analizi iki hususu içerir:

karşı taraf bankalardan muhasebe verilerinin alınmasına dayalı olarak kendi analitik materyallerinin geliştirilmesi;

dış kaynaklardan gelen verilerin analizi - iş dünyası ve profesyonel literatür, medya.

İlki daha doğru bir analizdir. Muhasebe bilgilerine dayanarak, borçlu bankanın değerlendirmesinin iki tarafı ele alınmaktadır:

1. Bankanın analitik açıklaması:

tercih edilen işlemler;

toplam karlılık;

Bu açıklama kar ve zarar bilanço verilerine dayanmaktadır.

2. Borç alan her bankanın diğer bankalarla karşılaştırılması, dolayısıyla güvenilirliklerinin değerlendirilmesi açısından bankaların derecelendirilmesinin yapılması gerekmektedir.

Bir bankanın analitik değerlendirmesi, bankanın bir portresini sağlar ve borçlunun notu, bankanın diğer bankalarla karşılaştırmalı özelliklerini yansıtır. Borçlanma bankasının analizi sonucunda bir dizi analitik materyal oluşturulur:

ticari bir bankanın orijinal bilançosu esas alınarak derlenen analitik bilançosu;

Bankalar arası kredi piyasasında karşı tarafları seçerken bankalar, bankanın gelecekteki borçlusunun bilanço verileri ve ekonomik standartlara göre belirlenen hukuki durumunu ve mali durumunu dikkate alır. Derecelendirme bilgileri de kullanılır. Bu verilere dayanarak, karşı taraf için kabul edilebilir kredi riski miktarını - belirli bir borçlu için maksimum kredi boyutunu - hesaplayabilirsiniz.

Ticari bir banka, limitini hesaplamadan bankalararası kredi piyasasında karşı tarafla çalışmaya başlamayacaktır. Bilanço verilerinin, ekonomik standartların ve zaman içinde alınan bilanço hesap verilerinin transkriptlerinin analizine dayanarak herhangi bir bankanın durumunun yeterince değerlendirilmesini mümkün kılan karşı taraf bankalar için bir limitin belirlenmesini hesaplamak için özel yöntemler vardır. Çoğu zaman limit, karşı taraf bankanın özsermayesine ilişkin verilere dayanarak, bankanın mali durumunu yansıtan özel bir sentetik katsayı kullanılarak hesaplanır. Bu katsayı karşı taraf bankanın kendisi tarafından geliştirilmiştir. Bankalar aynı zamanda partner bankaların faaliyetlerini aldıkları derecelendirmeye göre de değerlendirebilmektedir.

Derecelendirme - bankaların faaliyetlerinin özel göstergeleri. Derecelendirme, belirli bir özelliğe yönelik genelleştirilmiş bir özelliğe dayalı olup, ticari bankaların bu özelliğin azalma derecesine göre belirli bir sırayla gruplanmasına olanak tanır. Derecelendirmeler, banka raporlama verilerinin ve yerinde inceleme verilerinin analizine dayanarak bankacılık denetçileri tarafından derlenebilir.

Bankalar arası kredi piyasasında karşı tarafları seçerken bankalar, bilanço verileri ve ekonomik standartlara göre belirlenen gelecekteki borçlu olan bankanın hukuki durumunu ve mali durumunu dikkate alır.

Bankalararası kredi piyasasının işlevleri

Bankalararası Kredi Piyasası (ICM), finansal piyasanın diğer sektörlerindeki aktif banka operasyonları için fon tedarikçisidir.

MCR bir bankanın mevcut likidite aracıdır.

MKR, kredi çekme ve verme fiyatları arasındaki fark nedeniyle ek bir gelir kaynağı olup, farklı vadelerdeki kredi oranlarının farklılaşması nedeniyle bankalararası krediler piyasa koşullarındaki değişikliklere en hızlı tepkiyi vermektedir.

MKR, en istikrarlı banka faaliyet türlerinden biridir ve bankaların kredi geçmişi kazanmalarına, olumlu tarafta yer almalarına ve güvenilir müşteriler ve ortaklar bulmalarına olanak tanır.

Borç verenler şunları içerir: Rusya Federasyonu Merkez Bankası, ikinci kademe bankalar. Bankalararası kredi aracıları: aracı kurumlar, borsalar, finans kurumları ve kredi mağazaları. Borçlular şunlardır: ikinci kademe bankalar ve banka dışı kredi kuruluşları.

Bankalararası kredi ihtiyaçlarının sınıflandırılması:

· mevcut likiditenin korunmasında;

· çekilen ve yerleştirilen fonların şartları ve miktarları arasındaki dengesizlik;

· Aktif ve pasif operasyonlar için ücret oranlarındaki farktan gelir elde etmek;

· Döviz borsasındaki operasyonların genişletilmesi.

Nihai borçlunun krediyi geri ödememesi ihtimali, bankanın alacaklı bankaya karşı yükümlülüklerini yerine getirememe tehdidini yaratır. Krediyi geri ödemek için banka “kısa vadeli” kredilere yönelmek zorunda kalıyor. Bu tedbirin likidite sorununun çözümüne yol açmayacağı unutulmamalıdır. Sonuç olarak, bankalar arası bir kriz meydana gelebilir.

Bankalararası kredi, bir kredi sözleşmesiyle resmileştirilir. Bankalararası piyasada işbirliği genel bir anlaşma ile resmileştirilmiştir. Kredi sözleşmesi şunları sağlamalıdır:

Sözleşmenin konusu;

Borç verme nesnesi (kredi amacı);

Anlaşmanın süresi;

Sözleşme bedeli (ücret);

Kredi teminatı;

Sözleşme kapsamında tarafların hakları ve yükümlülükleri, sorumlulukları;

Diğer koşullar (mücbir sebepler);

İmzalar.

Bankalararası kredi alırken, borçlu kredi departmanına aşağıdaki belgeleri sunar: tutarı, kredi kaynakları gerekliliklerini, kullanım amacını, geri ödeme süresini, noter tasdikli sözleşmeyi, kurucu sözleşmeyi, tescil belgesini, imza örneklerini içeren belgeyi belirten bir başvuru mektubu ve mühür, kredi başvurusunun yapıldığı yıl ve tarih itibariyle bilanço, ekonomik standartların hesaplanması, bireysel bilanço kalemlerinin dökümü, kredi geri ödeme teminatının mevcudiyetini teyit eden belgeler, diğer kredi kuruluşlarının garantileri ekleri ile birlikte bilanço, gayrimenkul mülkiyet belgesi.

Bir kredi sözleşmesi ve sözleşmesi kapsamında zorunlu bir belge, sabit vadeli bir yükümlülüktür. Bu yükümlülük, genel sözleşme (kredi sözleşmesi) kapsamında her kredi tutarının alınmasını resmileştirir. Teklifi gönderen tarafın diğer tarafın cevabını aldığı (kabul) anda işlem tamamlanmış sayılır ve karşı tarafın önerdiği şartlardan farklı şartlarda bir işlem yapmayı kabul eden tarafın cevabı kabul edilmez. Böyle bir yanıt, kabulün reddedilmesi ve aynı zamanda yeni bir tekliftir. Bankalararası kredi verirken, borç veren, borçlunun talebi üzerine, ödeme emrinin bir kopyasını icra işaretiyle birlikte kendisine fakslar. Buna karşılık, borçlu acil bir yükümlülük devreder ve ayrıca fonların iade edildiği gün, kredinin ve tahakkuk eden faiz tutarının iade edildiği ödeme emrinin bir kopyasını fakslamayı taahhüt eder. Sabit vadeli taahhüt aynı zamanda bir işlemin sonuçlandığının teyididir.

Borç alan banka, krediyi aldıktan sonra alacaklı bankaya düzenli olarak beyanlarını, diğer bankalardan alınan krediler hakkında bilgileri ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından belirlenen likidite standartlarına uygunluk raporlarını sağlar. Kredi veren bankanın analitik hizmetleri, bankalararası kredi piyasasında işbirliği yapılan bankaların mali durumunu ve borçlunun güvenilirlik derecesine bağlı olarak her banka için belirlenen kredi tutarlarını sürekli olarak izler.

Anlaşmanın süresi boyunca taraflar birbirlerine her ay bilanço ve ekonomik standartlar sunarlar. Bankalararası kredi teklifini değerlendirirken, borç veren, borçludan son raporlama tarihi itibarıyla imzalı ve mühürlü bir bilanço talep etme hakkına sahiptir. Taraflar, işlemlere ilişkin bilgilerin gizliliğini sıkı bir şekilde korumayı ve elektronik olarak iletilen belgelerin orijinaliyle eşit düzeyde yasal gücünü tanımayı taahhüt eder. Geçici olarak serbest para kaynakları varsa veya kredi fonu satın alma ihtiyacı varsa, tarafların bayileri iletişim sistemleri aracılığıyla aşağıdaki koşulları yansıtan bir işlemin sonuçlandırılması için bir teklif gönderir:

Bankalararası kredinin tutarı ve para birimi;

Faiz oranı ve faiz ödeme koşulları;

Fonların ilgili muhabir hesaplara aktarılma tarihleri;

İlgili ödemelerin yapılmasına ilişkin talimatlar;

Teklifi gönderen tarafın karşı taraftan yanıt aldığı anda işlem tamamlanmış sayılır ve karşı tarafın önerdiği şartlardan farklı şartlarda anlaşma yapmayı kabul eden tarafın cevabı kabul edilmez. Böyle bir yanıt, kabulün reddedilmesi ve aynı zamanda yeni bir tekliftir. Bir IBC sağlarken, borç veren, borçlunun talebi üzerine ödeme emrinin bir kopyasını icra işaretiyle birlikte fakslar. Buna karşılık, borçlu acil bir yükümlülük devreder ve ayrıca fonların iade edildiği gün, kredinin ve tahakkuk eden faiz tutarının iade edildiği ödeme emrinin bir kopyasını fakslamayı taahhüt eder. Belirli vadeli bir yükümlülük aynı zamanda bir işlemin onaylanmış bir sonucudur.

Kredi sözleşmesi faiz oranını belirler. Kredi kaynaklarının arz ve talebine bağlı olan piyasa oranlarına dayanmaktadır. Bankalararası kredilerdeki faiz oranlarının düzeyi, kredinin türüne ve para birimine bağlıdır.

Kredinin kullanımına ilişkin faiz, bankalararası kredinin kullanıldığı her takvim günü için, fonların borç verenin muhabir hesabına yatırıldığı tarihten itibaren tahakkuk ettirilir. İşlemin sonunda bayiler tarafından kararlaştırılan faiz, vade sonunda IBC tutarının iadesi ile eş zamanlı olarak ödenir. Karşılıklı bir anlaşma olması durumunda, kredi kaynaklarının ve borçlunun gecikmesi, borç verenin rızasıyla, geçerlilik süresinin başlangıcı bir öncekinin sona erme tarihine denk gelen ve zorunlu faiz ödemesi ile yeni bir işlem olarak resmileştirilir. önceki işlem. Bankalararası kredinin geri ödemesi, kredi vadesinin sonunda tek tutarda yapılır. Borçludan alınan tutar anaparayı ve faizi geri ödemeye yeterli değilse. Borç veren, her şeyden önce borçlunun aldığı fonlara bağlı olarak ceza tutarını, ardından bankalararası kredinin ana faizini ve geri ödeme prosedürüne bakılmaksızın bankalararası kredinin kalan tutarını geri ödeme hakkına sahiptir. borçlunun ödeme emrinde belirtilir. Bankalararası kredinin veya bir kısmının erken iadesine yalnızca alacaklının yazılı muvafakati ile izin verilir. Alacaklının yazılı mutabakatı olmaksızın bankalararası kredinin veya bir kısmının erken geri ödenmesi durumunda, ilgili işlem tarafından belirlenen kullanım süresinin tamamı için faiz tahakkuk ettirilir ve ödenir.

Kredi sözleşmesinin önemli bir noktası kredinin zamanında geri ödenmesinin sağlanmasıdır. Bankalararası kredi teminatsız olarak sağlanabilir (bankanın seviyesine, sermayesine, mali durumuna bağlı olarak). Ancak bankalararası kredi anlaşmalarının çoğunda, sabit yükümlülükler, bankalararası kredi piyasasında genel bir anlaşma olan hesap için belirli bir güvenlik sağlar. Kredi, borçlunun mülkü, muhabir hesaplardaki fonlar, nakit olarak güvence altına alınabilir; kanunen geri alınabilecek fonlar.

Vadesi geçmiş borç için borçlu, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın ikinci kademe bankalarının muhabir hesaplarındaki borç bakiyesine uygulanan oranın iki katı oranında ceza öder; aynı zamanda banka, geç ödenen faiz için ceza tahsil eder. Aktarılan fonlarda gecikme olması durumunda, alacaklı banka, gecikmenin olduğu her gün için alınmayan fon miktarının günlük yüzde iki ila beşini öder. Bunun nedeni, alacaklı bankanın muhabir hesabından para çekilmesinden, borç alan banka pahasına kredilendirilmesine kadar geçen sürenin önemli olabilmesidir. Sonuç olarak, kredi alma veya kullanma fırsatı gecikecektir.

Bankalararası krediler için kredi işlemlerinin şartları onunla yapılan işbirliğine bağlıdır; bankalararası kredinin ilk kez verildiği banka, bilanço verilerinin daha ayrıntılı transkriptlerini ve bunların bir denetim şirketi tarafından onaylanmasını, kredi geri ödemesine ilişkin daha güvenilir garantileri gerektirir. Kredi daha kısa süreler için daha yüksek faiz oranıyla verilmektedir. Kredi tutarı borçlu bankanın kendi sermayesi ile sınırlıdır.

1.3 Bankalararası kredilerin muhasebeleştirilmesi ve denetimi

Şu anda bankalararası kredi oldukça yaygındır, bankalar arasında kredi kaynaklarının alım satımına ilişkin bir anlaşma yapıldığında ortaya çıkmaktadır.

Bankalararası kredilerin sentetik muhasebesi, birinci dereceden aktif bilanço hesapları kullanılarak gerçekleştirilir:

· Merkez Bankasından alınan krediler;

· Diğer bankalardan alınan kısa vadeli krediler;

· Diğer bankalardan alınan orta vadeli krediler;

· Diğer bankalardan alınan uzun vadeli krediler;

· Diğer bankalara verilen gecelik krediler;

· Kısa vadeli bankalararası krediler ve diğer bankalara verilen mevduatlar (1 aydan az);

· Kısa vadeli bankalararası krediler ve diğer bankalara verilen mevduatlar (1 yıldan az);

· Diğer bankalara verilen orta vadeli bankalararası krediler ve mevduatlar;

· Uzun vadeli bankalararası krediler ve diğer bankalara yatırılan mevduatlar;

· Diğer bankaların muhabir hesapları;

· Başka bir bankadan sağlanan kısa vadeli krediler;

· Başka bir bankadan sağlanan orta vadeli krediler;

· Başka bir bankadan sağlanan uzun vadeli krediler;

· Başka bir banka tarafından finansal kiralama yapılması;

· Diğer bankaların mevduat ve kredilere ilişkin vadesi geçmiş borçları;

· Diğer bankaların mevduat ve kredi borçları bloke edildi.

Bu hesapların analitik muhasebesi, borç alan bankalar, kredi geri ödeme koşulları ve faiz oranları seviyelerine göre yapılmaktadır.

Banka, faaliyetlerini gerçekleştirmek için diğer bankalardan mevduat kabul etmekte ve hem bankalar arası piyasada hem de kendi aralarında anlaşarak onlardan kredi almaktadır.

Kredi kaynaklarının kullanımını kontrol ederken kayıtlı sermayenin durumuna, bilançonun likiditesine ve zorunlu karşılık standartlarına uygunluğuna dikkat etmelisiniz. Ticari bankaların hizmetlerini günlük olarak kullanan bireysel ticari kuruluşlar, bu eylemlerin yasa ve düzenlemelere uygunluğunu belirler. Denetçi sadece mevcut sorunları ve hataları ortaya çıkarmakla kalmaz, aynı zamanda bankanın faaliyetleri hakkında sonuçlar çıkarır ve geleceğini tahmin eder. Bankanın başarılı gelişimi, mal piyasasını genişletmeyi amaçlayan sermaye yatırımlarıyla ilişkilidir. Ne yazık ki bu, küçük ihtiyatlılık nedeniyle ekonomik toparlanma için kredi gibi güçlü bir kaldıracı kullanmaya çabalamayan birçok banka yöneticisi tarafından yanlış anlaşılıyor ve hatta göz ardı ediliyor. Aslında uzun vadeli kredilerin ihracı minimuma indirildi. Bankalar, kural olarak, üretim organizasyonunda radikal değişiklikler olmadan borçlular için üretim maliyetini yapay olarak artıran artan faiz oranlarıyla "kısa vadeli" kredilere geçtiler. Bütçeden önemsiz finansman koşullarında, son derece önemsiz yatırım kredileri, işletmeleri üretimde düşüş ve ödeme kriziyle ifade edilen zor bir duruma sokuyor. Aynı zamanda, işletme sermayesi mevcudiyeti ile hammadde maliyeti arasındaki fark, artan fiyatlar nedeniyle artıyor. Ödemesizlik zinciri artmaya devam ederken, aracı alan kredi yatırımlarıyla dolup taşmaya devam ediyor.

Bir borçluya verilen ve banka sermayesinin %20'sini aşan krediler "büyük" olarak kabul edilir. Böyle bir kredi verme kararı, kredi departmanının görüşü dikkate alınarak ticari bir bankanın yönetim kurulu veya periyodik olarak oluşturulan bir komite tarafından verilmelidir. Söz konusu kredinin verildiği ticari bankanın muhabir hesabının bulunduğu yerdeki Merkez Bankası kurumuna bildirilir. Tüm büyük kredilerdeki toplam borç bakiyesi banka sermayesinin 15 katından fazla aşmamalıdır. Belirli bir banka için "büyük" olarak sınıflandırılan kredilerin miktarı, borçlunun kendi fonunu aşamaz.

Bazı ticari bankalar, kredi vermenin tarafların hak, yükümlülük ve sorumluluklarını belirleyen anlaşmalar temelinde gerçekleştirildiğini öne sürerek, henüz bu konulara gerekli önemi vermemekte ve kredi vermeden önce borçluların dengesini bile dikkate almamaktadır. , şartlar ve faiz oranları, yaptırımlar vb. Ancak anlaşma ekonomik analizin yerini alamaz.

Ekonomistler - küçük bankaların çalışanları, işletmelerin yeni muhasebe tabloları koşullarında borçluların mali durumunu analiz etme teknikleri konusunda henüz yeterli değildir. Bilançoyu analiz etmek için önceden mevcut olan metodoloji, değiştirilen raporlama formları için kabul edilemez. Denetçi, bankanın kredi politikası hakkında doğru sonuçlara varabilmek için mali tabloları analiz etme metodolojisine hakim olmalıdır.

Ticari bankalar, likiditeyi artırmanın yanı sıra mevduat sahiplerinin, hissedarların ve hissedarların çıkarlarını korumak için zorunlu fonlar oluştururlar. Denetim, aşağıdaki fonların oluşturulmasının eksiksizliğini dikkate almalıdır:

· çekilen kaynak hacminin %20'si oranında oluşturulan zorunlu karşılık fonu (diğer bankalardan alınan krediler ve vergiye tabi krediler dikkate alınmaz). Rezervasyona tabi fon bakiyesi miktarının düzenlenmesi, Merkez Bankası tarafından ayın birinci ve on altısında, fiilen yatırılan fon tutarları ile yatırılacak tutarların mutabakatı sağlanarak gerçekleştirilir;

· Garanti sağlamak ve mevduat sahiplerinin çıkarlarının korunmasını sağlamak amacıyla oluşturulmuş bir mevduat sigorta fonu (bu fonun oluşumu, bankanın iflası durumunda ticari bankaların müşterilerinin mevduatlarını ve mevduatlarını tazmin etmelerine olanak tanır);

· iflas sigortası fonu. Bu fon, bankalara, geçici likidite eksikliğini telafi etmek amacıyla fonun gerçek tutarının 20 katı tutarında Merkez Bankası'ndan kredi alma hakkı vermektedir.

Merkez Bankası'nın ticari bankaların faaliyetleri üzerindeki devlet denetimi, onların eylemlerine daha fazla güvenmelerini sağlamanın yanı sıra mevduat sahiplerinin, hissedarların ve hissedarların çıkarlarını garanti altına almalarına olanak tanır. Şu anda, çoğu durumda, bankalararası kredilerin ihracı, ticari bankalar tarafından, yerli döviz ve para cinsinden operasyonların yürütülmesine ilişkin genel koşullar hakkında bir yıl veya daha uzun bir süre boyunca genel bir anlaşma yapılması temelinde gerçekleştirilmektedir. pazarlar.

Bankalar arasında muhabirlik ilişkileri kurulmamışsa, karşılıklı borç verme için bankalar birbirlerine aşağıdaki belgeleri sağlar:

· kurucu belgelerin noter tasdikli kopyaları (tüzük, lisanslar);

· aylık olarak güncellenen, en son raporlama tarihi itibarıyla ayrıntılı bilanço ve uyumluluk verileri;

· bir denetçi tarafından onaylanmış en son yıllık bilanço;

· bankanın üst düzey yetkililerinin imza örneklerini içeren noter tasdikli bir belge;

· Çalışanların bu anlaşma kapsamında bankalar arası krediyle ilgili müzakere yürütme ve işlem sonuçlandırma yetkisini doğrulayan bayilerin listesi.

Bu nedenle, denetimin ilk aşamasında, bankalar arası kredi verme işlemlerini (yani bir anlaşma veya bireysel kredi sözleşmeleri temelinde) düzenleme prosedürünü açıklığa kavuşturmak ve ardından listelenen belgelerin mevcudiyeti konusunda banka ile kontrol etmek gerekir. üstünde.

Bankalararası kredilerin diğer bankalara sağlanması, borç alan her banka (yerleşik ve yerleşik olmayan) için varlık ve yükümlülük yönetimi komitesi tarafından belirlenen olası risk sınırları dahilinde karşı taraf bankaların mali durumunun değerlendirilmesi esas alınarak yapılmalıdır. Bankanın ilgili yönetim organının kararına dayanarak (kredi miktarına bağlı olarak).

2. Sberbank of Russia OJSC örneğini kullanarak bankalararası kredi analizi»

2.1 OnlarJSC'nin teknik ve ekonomik özellikleri « Rusya'nın Sberbank'ı"

Sberbank of Russia, Rusya Federasyonu ve BDT'nin en büyük bankasıdır. Şu anda Sberbank'ın kayıtlı sermayesi 67.761 milyar ruble. Varlıkları ülke bankacılık sisteminin dörtte birini oluşturuyor ve banka sermayesindeki payı %30 seviyesinde. The Banker dergisine göre (1 Temmuz 2009), Sberbank dünyanın en büyük bankaları arasında sabit sermaye (Tier 1 sermaye) açısından 38. sırada yer aldı.

1841 yılında kurulan Sberbank of Russia bugün, çok çeşitli bankacılık hizmetlerinde çeşitli müşteri gruplarının ihtiyaçlarını karşılayan modern bir evrensel bankadır. Sberbank, mevduat piyasasında en büyük paya sahiptir ve Rusya ekonomisinin ana alacaklısıdır. 1 Haziran 2009 itibarıyla Sberbank of Russia'nın özel mevduat pazarındaki payı %50,5 idi ve kredi portföyü, ülkede verilen tüm kredilerin %30'undan fazlasına tekabül ediyordu.

Sberbank of Russia benzersiz bir şube ağına sahiptir ve şu anda 18 bölgesel bankayı ve ülke çapında 19.050'den fazla şubeyi içermektedir. Sberbank of Russia'nın bağlı bankaları Kazakistan, Ukrayna ve Belarus'ta faaliyet göstermektedir. Sberbank bu ülkelerin bankacılık hizmetleri pazarında %5 pay almayı hedefliyor. Yeni stratejiye uygun olarak Sberbank of Russia, Çin ve Hindistan pazarlarına girerek uluslararası varlığını genişletmeyi planlıyor. Genel olarak Rusya dışında elde edilen net kârın payının 2014 yılına kadar %5'e çıkarılması planlanıyor.

Uluslararası vektörü kalkınma stratejisinin en önemli bileşeni olarak gören Sberbank of Russia, uluslararası piyasada hazine işlemleri ve ticaret finansmanı operasyonları yürütmekte, dünyanın önde gelen 220'den fazla bankasıyla muhabir ilişkilerini sürdürmekte ve çok sayıda bankanın faaliyetlerine katılmaktadır. Küresel bankacılık camiasının çıkarlarını temsil eden saygın uluslararası kuruluşlar. Aktif konumu ve uluslararası otoritesi, Sberbank of Russia'nın müşterilerinin dış ekonomik ihtiyaçlarını en iyi şekilde karşılamasına, küresel finans piyasalarından uygun şartlarda kaynak çekmesine ve uluslararası bankacılık camiasında kabul edilen en iyi uygulamalara uymasına olanak tanıyor.

Sberbank of Russia'nın hisseleri 1996 yılından bu yana Rus borsaları MICEX ve RTS'de işlem görmektedir. Mart 2007'de Banka ek bir adi hisse senedi ihracını gerçekleştirmiş ve bunun sonucunda kayıtlı sermayesi %12 oranında artırılmış ve 230,2 milyar ruble tutarında bir artış gerçekleşmiştir. kabarık. Sberbank hisselerinin ortalama günlük işlem hacmi, MICEX'teki işlem hacminin %40'ıdır.

Bankanın kurucusu ve ana hissedarı Rusya Federasyonu Merkez Bankası'dır (Rusya Bankası). 8 Mayıs 2009 tarihi itibarıyla Bankanın oy hakkına sahip hisselerinin %60,25'ine ve kayıtlı sermayesinin %57,58'ine sahiptir. Sberbank of Russia'nın geri kalan hissedarları 273 binden fazla tüzel kişi ve şahıstır. Sberbank of Russia'nın sermaye yapısında yabancı yatırımcıların yüksek payı (%24'ten fazla) yatırım çekiciliğine işaret etmektedir.

Ekim 2008'de Sberbank, 2014 yılına kadar olan dönem için yeni bir kalkınma stratejisi benimsedi; bu strateji çerçevesinde Banka rekabet avantajlarını daha da geliştirmeyi ve yeni büyüme alanları yaratmayı hedefliyor. Risk yönetimi sisteminin iyileştirilmesi, maliyetlerin optimize edilmesi ve operasyonel verimliliği artırmaya yönelik girişimlerin uygulanması, Sberbank of Russia'nın küresel finansal piyasalardaki mevcut istikrarsızlık koşullarında istikrarını kanıtlamasına, Rus finansal sisteminde liderliğini korumasına ve dünyanın en iyilerinden biri olmasına olanak tanıyacaktır. kredi kurumları.

2.2 OJSC kredi politikası « Rusya'nın Sberbank'ı"

19 Kasım 2008 - Rusya'nın en büyük bankası olan Sberbank of Russia, 70 milyon mevduat sahibi ve 240 bin hissedar için çalışıyor, ekonomideki rolünün tamamen farkında ve hissedarların ve müşterilerin çıkarları arasında bir denge kurma ihtiyacının bilincinde. Bir yanda genel olarak ülkenin çıkarları, diğer yanda ülkenin çıkarları.

Sberbank of Russia, zor koşullara ve Banka, çalışanları ve altyapısı üzerindeki önemli ölçüde artan yüke rağmen, faaliyetlerini tam olarak sürdürmekte, düzenli ve yeni müşterilere, bireylere ve tüzel kişilere, büyük, küçük ve orta ölçekli müşterilere her türlü hizmeti sunmaktadır. Ekonominin tüm sektörlerinde faaliyet gösteren işletmeler.

Tüzel kişilere borç verme.

Bu koşullar altında Sberbank of Russia, tüzel kişilere kredi verirken aşağıdaki önceliklere uyacaktır:

· Nüfusun günlük ve en temel yaşam ihtiyaçlarının karşılanmasını garanti eden endüstriler (perakende zincirleri, eczaneler, vb.);

Benzer belgeler

Kredi türleri ve fonksiyonları. Para piyasasının önemi ve bankalararası borç verme işlemlerinin rolü. Sberbank OJSC'nin kısa açıklaması. Bankacılık sisteminin düzenlenmesinde Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın rolü. Rusya'da bankalararası kredilerin geliştirilmesine ilişkin sorunlar ve beklentiler.

kurs çalışması, eklendi 02/11/2014


Kredinin kavramı, özü ve işlevleri. Kısa vadeli, orta vadeli ve uzun vadeli krediler. Modern kredi türlerinin özellikleri. Kredili mevduat koşulları. Sberbank of Russia OJSC tarafından 2012-2013 yılları için verilen kredilerin dinamiklerinin ve yapısının analizi.

tez, eklendi: 04/06/2015


İpotek ve ipotek kredisi kavramı. İpotek kredisi sağlama metodolojisi. Konut inşaatı alanında bütçe dışı mali kaynakların çekilmesi. Sberbank of Russia OJSC örneğini kullanarak kredi risklerinin ipotek kredileri üzerindeki etkisi.

tez, 11/11/2010 eklendi


Bankalararası kredilerin özü. Rusya Merkez Bankası'nın kredi politikası. Bir bütün olarak ülkenin bankacılık sektörünün istikrarını korumak için kredi kurumlarının likiditesini düzenleyen bir mekanizma olarak Rusya bankalararası kredi piyasasının önemi.

kurs çalışması, eklendi 05/15/2013


Rusya Federasyonu'ndaki bankalararası kredilendirme operasyonlarını düzenleyen düzenleyici çerçeve. Bankacılık sektöründe likiditenin korunmasında bankalararası kredinin rolü. İşlemlerin belgelenmesi ve işlemlerin muhasebeye yansıması.

kurs çalışması, eklendi 22.05.2015


Bankalararası kredinin temel kavramları ve özü, gelişim aşamaları, türleri ve işlevleri. Bankanın ekonomik gelişimini teşvik etmeye yönelik operasyonların gerçek göstergeleri, piyasa oranlarının dinamikleri. Kredi riski türleri ve bunların ortaya çıkmasını etkileyen faktörler.

kurs çalışması, 28.11.2013 eklendi


Kredinin özü ve ilkeleri. Tüketici kredisi kavramı ve sınıflandırılması. Tüketici kredisinin ülke ekonomisindeki rolü. Kriz ve kredilere etkisi. Sberbank Rusya, bireylere verilen kredilerin faiz oranlarını değiştirdi.

kurs çalışması, eklendi 03/29/2009


Bankalararası piyasadaki temel işlemlerden biri olarak bankalararası kredinin özellikleri. Rusya Federasyonu'nun modern ticari bankalarının likidite ve ödeme gücü düzeyinin artırılması. Bankalararası kredilerin düzenleyici çerçevesi ve muhasebesi.

kurs çalışması, eklendi 11/15/2014


Rusya'da tüketici kredilerinin dinamikleri. Sberbank örneğini kullanarak bireylere kredi sağlanmasının türleri, prosedürü ve muhasebesi. Bireylerin bir banka tarafından kredibilitesini değerlendirme yöntemleri, kredi alma koşulları ve şartları, belgeler.

kurs çalışması, eklendi 28.01.2014


Modern bir evrensel ticari banka olarak OJSC "Rusya Sberbank". Sberbank of Russia OJSC'nin ana faaliyetlerinin genel özellikleri: bireylerden ve tüzel kişilerden fon toplamak, kredi ve takas işlemlerini yürütmek.